——2005年8月23日在市十二届人大常委会第13次会议上
郑州市财政局局长 赵 健
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，报告2004年财政决算和今年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2004年财政决算情况
2004年，我市国民经济继续保持较快增长，财政收支双双迈上新台阶，财政决算情况良好。
（一）全市财政决算情况
市十二届人大一次会议审议通过的2004年全市地方财政收入预算为1008000万元，经各县（市）区人代会批准，正式上报汇总的全市财政收入预算为972269万元。全年实际完成1147596万元，为年度预算的118.03%，比上年增长32.65%。
2004年，全市财政支出预算为922000万元，后经各县（市）区人代会批准，正式上报汇总的全市支出预算为928565万元，加上2003年结转项目资金和省追加支出指标以及当年收入超（短）收安排，全市支出预算调整为1303789万元。全年实际支出1186338万元，为预算的90.99%，比上年增长31.37%。
从决算汇总结果来看，2004年全市预算执行情况是好的。但由于省财政厅批复决算时，对我市拖欠的中央专项借款、外国政府贷款、国债转贷等实施扣款造成中原、上街、巩义、荥阳、新郑、新密等6市（区）出现赤字，全市财政当年净赤字4162万元，滚存净赤字21170万元。
（二）2004年市本级财政决算情况
市十二届人大一次会议通过的2004年市本级收入预算为
526068万元。全年实际完成621173万元，为预算的118.08%，比上年增长30.72%，其中：
一般收入预算为485453万元，实际完成554178万元，为预算的114.16%，增长26.26%。
基金收入预算为40615万元，实际完成66995万元，为预算的164.95%，增长84.74%。
市十二届人大一次会议审议通过的2004年市本级财政支出预算为427543万元，加上2003年结转项目资金、当年超（短）收安排和省追加支出指标，市本级支出预算调整为618441万元。全年实际支出530173万元，为预算的85.73%（主要是易地迁建企业及省专项资金按进度拨付，结转下年使用），按可比口径（下同）比上年增长31.29%。其中：
一般支出预算为544396万元，实际支出467551万元，为预算的85.88%，增长26.25%。
基金支出预算为74045万元，实际完成62622万元，为预算的84.57%，增长86.88%。
2004年，市本级一般预算收入554178万元，减去省各项补助、上解等8011万元，可用财力546167万元，减去财政支出和结转下年使用资金545440万元，当年净结余727万元，加上上年滚存赤字7845万元（主要是财政部扣中原制药厂欠世界银行贷款），市本级滚存净赤字7118万元。
市本级基金预算收入66995万元，加上上年结转项目资金、调入资金、省追加支出等资金7050万元，当年可用财力74045万元，减去基金预算支出和结转下年支出74045万元，市本级滚存净结余为零。
（三）2004年市本级超收安排使用情况
2004年，市本级决算收入比年初预算超收95105万元，其中：一般预算收入超收68725万元，基金预算收入超收26380万元。本年超收安排主要用于农业、教育、卫生以及市委、市政府确定的重点建设项目，具体如下：
1、解决历年基建欠款、增加郑州师专、中州大学及郑州艺校迁建、农村中小学网络教育、航海体育场、市区11个社区服务设施、市120指挥中心、市公安局第三看守所、法轮功转化教育基地等基本建设资金12723万元。
2、解决高致病性禽流感防治经费、黄河标准化堤防建设征地拆迁补偿、风沙源治理育苗基地建设、农村能源生态建设、农民购买农机具补贴等支农资金5351万元。
3、安排全国第九届中学生运动会筹备工作启动费、文化精品工程专项经费、艾滋病防治及普查经费等教育、文化和公共卫生资金1212万元。
4、解决白鸽集团分流职工补助、农村特困户社会救助、退役士兵自谋职业一次性补助等资金5260万元。
5、安排公检法部门购置装备、拨付大要案经费等资金3869万元。
6、安排改制企业职工身份置换等资金37130万元。
7、安排107国道综合整治、城中村改造、土地储备、县乡公路建设、住房货币化补贴等资金26380万元。
8、安排其他方面支出3180万元。
2004年市本级预算执行情况，市审计局进行了认真审计，提出了很好的意见和建议，我们对审计中反映的有关问题十分重视，一些问题正在进行整改和纠正。今后将进一步完善制度，深化改革，加强监督，不断提高财政管理水平和资金使用效益。
二、2005年上半年全市财政预算执行情况
（一）全市财政预算执行情况
市十二届人大二次会议审议通过的2005年全市财政收入预算为1308000万元，后经各县（市）区人代会批准，正式上报汇总的全市财政收入预算为1303273万元。上半年实际完成715367万元，为预算的54.89%，增长32.35%。
市十二届人大二次会议审议通过的2005年全市财政支出预算为1258000万元，后经各县（市）区人代会批准，正式上报汇总的全市财政支出预算为1241457万元，加上上年结转项目资金和省追加支出指标，全市财政支出预算调整为1320155万元。上半年实际支出607287万元，为预算的46%，增长32.38%。
（二）市本级财政预算执行情况
市十二届人大二次会议审议通过的2005年市本级财政收入预算为692639万元，上半年实际完成371151万元，为预算的53.59%，增长27.60%，其中：
市本级一般收入预算为617605万元，实际完成340711万元，为预算的55.17%，增长30.12%。主要收入项目完成情况是：
1、工商税收入173360万元，为预算的48.53%，增长15.28%。
2、契税收入23000万元，为预算的65.71%,增长27.24%。
3、企业所得税收入49411万元，为预算的64.03%，增长40.83%。
4、教育费附加收入7830万元，为预算的48.69%，增长17.76%。
5、排污费收入1783万元，为预算的49.75%，增长45.67%。
市本级基金收入预算为75034万元，实际完成30440万元，为预算的40.57%，增长4.83%。
市十二届人大二次会议审议通过的2005年市本级财政支出预算为568658万元，县（市）区正式预算上报汇总后，市本级财政支出预算调整为579973万元，加上上年结转项目资金和省追加支出指标，市本级财政支出预算调整为593629万元。上半年实际支出258427万元，为预算的43.53%，增长24.35%，其中：
一般支出预算为499223万元，实际支出189801万元，为预算的38.02%，增长5.41%。主要项目完成情况是:
1、基本建设支出16430万元，为预算的52.88%，增长16.20%。
2、企业挖潜改造资金支出21657万元，为预算的23.05%，下降44.62%（主要是上年同期拨付改制企业职工身份转换资金较大，本期拨付较少）。
3、科技三项费用支出2729万元，为预算的48.91%，增长2.1倍。
4、农业林业水利和气象等部门支出5063万元，为预算的31.42%，下降29.15%（主要是上年同期含有土地管理收费支出3158万元，剔除此因素后同比增长26.96%）。
5、文体科学事业费支出4824万元，为预算的46.03%，增长25.33%。
6、教育事业费及附加支出26575万元，为预算的41.55%，增长68.91%。
7、卫生经费支出12958万元，为预算的46.30%，增长2.49%。
8、行政管理费支出17492万元，为预算的55.64%，增长14.59%。
9、公检法司支出25273万元，为预算的47.56%，下降4.09%。
10、社会保障补助支出17495万元，为预算的83.90%，增长3.6倍。
11、城市维护费支出8923万元，为预算的49.23%，下降28.46%（主要是上年同期为加快城市建设步伐，预拨资金）。
基金支出预算为94407万元，实际支出68626万元，为预算的72.69%，增长1.5倍。
今年以来，全市各级财政部门围绕政府中心工作，服务全市经济社会发展大局，强化收入征管，确保重点支出，全面落实各项惠农政策，深化财政改革，各项财政工作顺利推进。
——强化收入征管，财政收入持续稳定增长。上半年全市生产总值完成797亿元，同比增长16.5%，全社会固定资产投资326.9亿元，同比增长39.1%，社会消费品零售总额达到315.2亿元，同比增长14.9%。在经济快速发展的基础上，各级财税部门加强协作，强化收入征管，一是突出抓好主体税种征收，增值税、营业税、企业所得税等三大主税完成348561万元，同比增长27.6%；二是抓大不放小，充分挖掘小税增收潜力，工商小税完成35944万元，同比增长35.65%；三是加强非税收入监缴，非税收入完成182796万元，同比增长64.84%。
——全面落实各项惠农政策，让农民得到更多实惠。对全市农民免征农业税9238万元，对100多万户种粮农民发放直接补贴资金3940万元，兑付退耕还林补助资金313万元，对全市农村义务教育阶段9.7万名困难学生发放春季“两免一补”资金1771万元，拨付财政支农资金16376万元改善农民生活和农业生产条件，筹措资金1500万元支持新郑新型农村合作医疗试点和县（市）示范卫生院建设，拨付农村低保资金1150万元，在全省率先建立农村低保制度，让公共财政的阳光普照农村，促进农村社会全面进步和城乡协调发展。
——确保各项重点支出需要，促进社会事业发展。拨付社会保障补助资金30180万元，全面落实了“两个确保”和城市低保政策；筹措资金3705万元，为破产、困难企业退休人员办理了大病医疗统筹，解决了困难企业离休干部医疗费；拨付再就业资金2070万元，支持了城市下岗职工再就业，社会保障范围和水平逐步扩大和提高，维护了社会和谐稳定。市级拨付补助资金22090万元，支持了22所中小学、4所新建高中和学校体育场馆建设；拨付科技三项费6091万元，支持科技研发和重大项目科技攻关，加大了教育、科技投入，加快了社会事业发展。组织和筹集城建资金279455万元支持市政府城建项目实施和“四城联创”工作的顺利进行，加快了城市建设步伐。
回顾上半年财政工作，虽然财政收支持续稳定增长，各项工作进展顺利，但财政运行中的一些问题仍然应该高度重视。一是由于国家实施宏观调控，控制土地供应和银行信贷规模，来自土地的收入较上年同期下降较多，同时各项小税在上年高速增长的基础上，增幅有所回落，这些将会加大下半年组织收入的难度；二是上半年市本级财政支出进度低于序时进度12个百分点，加大了下半年预算资金调度的难度，财政支出压力增大；三是县（市）区化解金融风险中央专项借款已到还款高峰期，金融风险已经转化为财政风险，预算扣款对部分县（市）区正常预算执行造成较大冲击。下半年，全市各级财税部门要认真分析财政收支形势，充分利用各种有利因素，积极化解不利因素，坚持不懈抓收支，坚定不移抓改革，并突出抓好以下几项工作：
（一）加大财政投入力度，支持经济加快发展。认真落实市委、市政府“开拓创新、加快发展”的18项措施，积极发挥财政资金“四两拨千斤”的导向作用，支持和推动经济快速发展；支持国有企业改革，继续推进国有企业分离办社会工作；及时拨付各类支持经济发展专项资金，促进工业和高新技术产业加快发展；充分发挥中小企业信用担保机构作用，支持和促进中小企业发展；落实有关财税扶持政策，加快非公有制经济和外向型经济发展。
（二）加大收入组织力度，确保收入快速稳定增长。坚持依法治税，加强重点税源控管，进一步查找收入征管薄弱环节，重点加强煤炭、房地产、汽车销售、高档消费娱乐场所等行业税收征管；继续加大契税、耕地占用税等小税种及零星税源征管力度，严格执行新的资源税税额标准，减少收入流失；严肃查处越权减免税、先征后返等违反税收政策现象，下功夫清查“四假企业”，打击骗取税收优惠行为，加大征管稽查力度，确保应收尽收；强化非税收入征管，规范国有资产经营收益、行政性收费收入、政府性基金监缴；努力提高财政收入质量，不收过头税，防止虚收空转。
（三）加快支出进度，确保重点支出。按照建设节约型社会的要求，大力压缩非必需的一般性支出，制止铺张浪费，加大对“人、车、会、话、招待”等重点控制支出管理力度，对出国人员经费实行“零增长”办法，集中财力保工资、保法定支出；增加社会保障和就业投入，落实好“两个确保”和城乡低保，做到应保尽保；完善城镇社会保障制度，及时落实下岗失业职工再就业所需资金，促进下岗失业人员再就业；为市委、市政府承诺为民办的各项实事提供财力保障，促进实事的落实；加快支出进度，及时拨付资金，充分发挥资金的效益。
（四）加强组织领导，大力推进各项改革。全面落实免征农业税政策，将免征农业税转移支付资金落实到县、乡、村，确保村级经费和五保户供养经费拨付到位；按照全省“乡财县管”改革的总体要求，在全市推行“乡财县管”改革，进一步规范和加强乡镇财政管理；强化资金监督管理，确保秋季“两免一补”政策顺利落实，把“两免一补”工作办成阳光工程；积极配合下半年乡镇机构改革工作，及时筹措资金，落实人员分流安排政策，确保乡镇机构改革平稳顺利进行。
（五）加强债务管理，防范和化解财政风险。各县（市）区要根据自身财力和当年到期债务情况，认真制定偿还计划，对因偿债而出现的赤字要逐年按计划列入预算予以消化，当年到期债务必须纳入预算，超收资金要优先安排偿还到期债务，并建立偿债准备金，以避免财政扣款对预算正常执行造成冲击。认真贯彻今年全国农村税费改革试点工作会议精神，严格落实“约法三章”和“两项制度”，即各地一律不得对乡镇下达招商引资指标，乡镇政府一律不得举债搞建设，乡镇政府一律不得为经济活动提供担保，实行新债责任追究制度和乡村干部离任审计制度，尽快建立防止乡村发生新债的有效机制。
（六）强化财政监督管理，提高资金使用效益。自觉接受人大和审计等外部监督，严格预算执行，维护预算的严肃性；严格内部监督，加强预算资金支出的跟踪问效，加强财政投资评审，扩大政府采购范围和规模，积极开展财政绩效评价；推动预算管理制度改革和“金财工程”建设，加强依法理财和财政监管，不断提高财政工作的透明度，提高财政管理的规范性、安全性和有效性。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，做好下半年财政工作，实现全年财政工作目标，全面推进各项改革意义重大，任务艰巨，全市各级财政部门将在人大的监督指导下，坚定信心，加倍努力，克难攻坚，真抓实干，确保完成全年各项工作任务，为建设大郑州和国家区域性中心城市做出应有的贡献。 |
