——2006年10月24日在市十二届人大常委会第24次会议上
郑州市财政局局长 赵 健
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，现将市本级2005年度及2006年1—9月份非税收入收支预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2005年非税收入收支决算情况
(一)市本级组织非税收入总体情况
2005年，市本级非税收入完成425170万元，较上年423232万元增长1%，其中：
应缴预算收入76471万元（是指由预外局组织收入，按政策规定纳入预算管理的各项基金、附加、专项收费等），较上年77433万元下降1%；
一般预算外收入102779万元（是指由市级行政事业单位执收，纳入财政专户管理的资金）,较上年88701万元增长15%;
专项预算外收入65713万元（是指纳入财政专户管理的，具有专门用途的资金）,较上年61715万元增长6%；
国土专户收入157025万元（是指土地出让总价款收入和其他土地出让收入）,较上年192832万元下降18%（主要原因一是国家宏观调控新批土地减少，二是土地储备中心已购3800亩土地尚未全部出让）；
其他收入23182万元，较上年2551万元增长8.08倍（主要原因是土地出让集中到了年底，致使待清算资金量增大）。
（二）各类资金收支决算情况
1．市本级一般预算外资金收支决算情况
（1）一般预算外资金收入完成87360万元，为预算的107%，较上年增长22%。其中收入较多的部门是：
教育部门（主要是中小学学费等）收费完成45353万元，为预算的115%，较上年增长25%；
建委部门（主要是工程定额劳保费等）收费完成19104万元，为预算的156%，较上年增长23%；
交通部门（主要是运输管理费等）收费完成3500万元，为预算的127%，较上年增长3%。
（2）一般预算外资金支出完成62740万元，为可用指标的105%（一些项目按进度拨款，结转下年使用）。其中：
行政事业支出56555万元(主要用于行政事业单位人员、公用经费和专项支出)；
基建支出4767万元(主要是用于人防地下工程建设和部分单位自筹基建)；
政府统筹调剂支出1418万元(主要用于城建项目支出)。
2．一般城建资金收支决算情况
（1）一般城建资金收入完成108966万元，为预算的103%，较上年增长17%。其中：
城建税完成17103万元，为预算的93%，较上年增长15%；
配套费完成20445万元，为预算的81%，较上年增长2%；
土地有偿使用收入用于城建部分56235万元，为预算的115%，较上年增长30%；
其他一般城建资金收入完成15183万元，为预算的119%。
（2）一般城建资金支出310484万元，为预算的75%，较上年增长19%（支大于收的原因是动用上年结余和贷款安排），其中：
城市管理经费支出26932万元,为预算的83%,较上年增长30%(主要用于城建部门事业单位人员、公用经费和路灯电费等专项支出)；
城建项目支出267323万元，为预算的74%，较上年增长14%。
3．专项城建资金收支决算情况
（1）专项城建资金收入完成51146万元, 为预算的96%，较上年增长5%。其中：
环城快速路车辆通行费收入完成23347万元, 为预算的106%,较上年增长12%;
污水处理费完成14856万元，为预算的112%，较上年增长28%；
其他专项城建资金收入完成12943万元, 为预算的73%，较上年下降20%（主要原因是2005年城镇公用事业附加收费政策即将停止执行，执收单位缓征和征后未及时上缴专户）。
（2）专项城建资金支出37587万元，为预算的77%,较上年下降23%。其中：
环城快速路贷款本年还本付息列支23347万元, 为预算的106%，较上年增长12%；
污水处理费支出完成9645万元, 为预算的73%,较上年增长89%（主要用于污水处理厂正常运转和还本付息）；
其他专项城建支出完成4595万元，为预算的34%，较上年下降50%。
4．国土专户收支决算情况
（1）国土专户收入157025万元，其中：
土地出让总价款123228万元；
其他土地出让收入32102万元；
土地收益租金1695万元。
（2）国土专户支出193290万元，其中：
土地补偿性支出105544万元（其中主要用于国有企业改制、易地迁建等项目支出41058万元，土地收购储备成本、费用支出64486万元）；
土地出让金入库82035万元（其中主要用于市本级城市建设支出60500万元，补助各区建设资金5444万元，用于国有企业改制职工安置15081万元）;
新增建设用地有偿使用费上缴中央金库5711万元。
二、2006年1—9月份非税收入收支预算完成情况
(一)市本级组织非税收入总体情况
2006年1-9月份，市本级非税收入完成362424万元，为年度目标任务45亿元的80%，比上年同期239384万元增长51%（主要是国土专户收入增长114721万元），其中：
应缴预算收入68781万元，较上年同期54917万元增长25%；
一般预算外收入85873万元,较上年同期79595万元增长7%;
专项预算外收入37138万元,按可比口径较上年同期26911万元增长38%；
国土专户收入155461万元,较上年同期40740万元增长281%（主要原因是国企改制工作加快、城中村改造力度加大，招牌挂土地出让增多）；
其他收入15170万元，较上年同期18507万元下降18%（主要原因是待清算资金及时清理转入各项收入）。
（二）各类资金收支预算完成情况
1．市本级一般预算外资金收支预算完成情况
（1）一般预算外资金收入完成72325万元，为预算的73%，较上年同期增长9%。其中收费较多的部门是：
教育部门收费完成35199万元，为预算的64%，较上年同期持平；
建委部门收费完成14908万元，为预算的97%，较上年同期持平；
交通部门收费完成2758万元，为预算的65%，较上年同期增长29%。
（2）一般预算外资金支出完成27202万元，为可用指标的47%，按可比口径较上年同期增长8%。其中：
行政事业支出26642万元，较上年同期增长12%;
基建支出190万元，较上年同期下降49%（2006年单位自筹基建项目较少）;
政府统筹调剂完成370万元。
2．一般城建资金收支预算完成情况
（1）一般城建资金收入完成95380万元，为预算的69%，较上年同期增长28%。其中：
城建税完成15367万元，为预算的76%，较上年同期增长17%；
配套费完成21402万元，为预算的95%，较上年同期增长37%；
土地有偿使用收入用于城建部分39103万元，为预算的48%,较上年同期增长11%；
其他一般城建资金收入完成19509万元，为预算的136%，较上年同期增长84%。
（2）一般城建资金累计支出178399万元，为预算的49%，较上年同期下降12%。其中：
城市管理经费支出21081万元，为预算的54%，较上年同期增长11%;
城建项目支出124838万元，为预算的41%,较上年同期下降28%（主要是按工程进度拨付）。
3．专项城建资金收支预算完成情况
（1）专项城建资金收入完成12452万元, 为预算的43%,按可比口径较上年同期下降19%。其中：
污水处理费完成3136万元，为预算的23%，较上年同期下降52% （主要原因是市自来水公司受归还自身贷款等因素影响，代收的污水处理费和附加费不能及时上缴财政专户）；
其他专项资金收入完成6816万元，为预算的54%，按可比口径较上年同期下降5%（主要原因是电力附加征收不到位）。
（2）专项城建资金累计支出15467万元，为预算的62%,按可比口径较上年同期增长70%。其中：
污水处理费支出7034万元，为预算的74%，较上年同期增长13%;
其他专项资金支出4833万元，较上年同期增长19.3倍（主要原因是热力集资费支出较上年同期净增4548万元）。
4．国土专户收支预算完成情况
（1）国土专户收入155461万元，其中：
土地出让总价款111123万元；
其他土地出让收入43020万元；
土地收益租金1319万元。
（2）国土专户支出212843万元，其中：
土地补偿性支出115273万元（其中主要用于国有企业改制、易地迁建等项目支出67159万元，用于城中村改造等项目支出18443万元等）；
土地出让金入库92562万元（其中主要用于本级城市建设支出56000万元，补助各区建设资金28136万元，用于国有企业改制职工安置7509万元）；
土地收益年租金入库3061万元。
三、不断完善银行代收体系，继续深化“收支两条线”改革
（一）扩大银行代收网络，完善非税收入代收代缴制度
2005年以来，继续实行行政事业性收费银行代收办法，严格执行《银行代收责任制》，强化对网络运行的日常监督，配合代收银行进行软件升级，做到项目代码自动更新，保持与各代收银行信息即时互通，实现网络传送实时、无误，确保电子票据缴销数与领用数一致，打印票据内容与缴款通知书一致，网络发送信息与打印票据内容一致，收费专户资金与网络发送信息一致。根据省财政厅“将罚没收入统一到一个监缴入库帐户集中管理”的要求，实现了警务通罚没管理系统与代收网络并网运行。通过以银行代收为主体的征收平台，2005年共组织非税收入425,170万元。
2006年银行代收网络系统扩展升级工作取得较大成果，经积极紧张地筹备，自七月份开始，建设银行、中信银行、浦发银行、城市信用联社以及农村信用联社五家银行参与到非税收入银行代收工作中来，代收银行由以前的4家扩展到9家，网点达到560家，基本覆盖郑州市城区，方便了执收单位和缴款人，保证了非税收入应收尽收。1-9月份各代收银行共代收非税收入365,064万元。
（二）加强非税收入票据管理，全面实现“以票控费”，确保应收不漏
我们配合银行代收，认真落实票据管理规定，对电子票据和手工票据的发放、核销与日常管理全面进行监督。通过网络查询及时了解各代收网点电子票据的领取、使用和结存情况。对所有用票单位严格执行控制总量、验旧领新、定期核销制度，已开票据的收费、罚款资金必须全额上缴财政，凡收缴不符的，停止供应新票据，并限期整改，保证非税收入应收尽收。
（三）全面推行部门预算和国库集中支付，提高政府非税收入预算管理水平
近年来，我们对市直所有财政供给单位全面实行了部门预算和国库集中支付。市直各单位的预算外资金和预算内资金一样，按照部门预算的编制原则、审批程序和监督办法进行管理。在收入方面，计划编入部门预算，资金通过银行代收直接进入财政专户；在审批程序上，随部门预算的审批程序审批，在拨款方式上,全部通过支付中心集中拨付；在支出管理上，各支出处室对所分管的市直单位预算内外资金统一管理。以上措施的实施，使税收收入和非税收入、预算内资金和预算外资金真正实现了统筹安排，严格管理，合理使用。
四、积极筹措建设资金，为实施跨越式发展提供保障
（一）加大城建收入组织力度，努力做到应收尽收
2005年以来，我们将城市资源性收入作为工作的重点，继续认真贯彻土地收购储备制度，对所有经营性用地项目采取招标、拍卖、挂牌方式进行出让，保证土地收入稳步增长。认真实行会审制度，加强土地资金核算工作。对配套费等城建规费的征收，坚持由财政先行收费，再由规划部门发放建筑许可证的程序，所有减免必须经过市政府常务会议研究确定。紧急项目采取先缴费办证，批准减免后再予以返还的收费办法，严堵收入中的各种漏洞，积极做好配套费的清欠工作，及时将追回资产拍卖变现。
（二）加大资金筹措力度，保证跨越式发展的需要
今年以来，我们根据跨越式发展的资金需要，在组织好城建资金收入的同时，多渠道筹措银行贷款，成立融资工作组，明确工作任务，争取金融机构支持。我们把握时机积极行动，先后发行两期信托计划，向商业银行争取到了5年期贷款5亿元，向建设银行争取到了9年期贷款15亿元，向工商银行争取到了7年期贷款9.5亿元，以上贷款均获得批准并已经实现部分投放。从今年第二季度开始，国家采取紧缩性货币政策，相继提高贷款基准利率和银行存款准备金，同时国家发改委、财政部、人民银行等五部委联合下发关于整顿和规范各类打捆贷款的文件，严格限制了我们贷款融资的渠道和方式，下半年融资工作面临更加严峻的外部形势。目前我们采取逐批次向银行报送贷款项目的审批方式，来减轻该政策带来的不利影响，以减少宏观政策调整对融资工作的影响。1-9月份我们通过多渠道多方式筹措资金347,500万元，完成了全年融资任务45亿元的77%。
（三）加大城建资金投入，城区面貌进一步改善
2005年我局完成城建投资55.7亿元，支持实施城建项目117项，打通了未来大道、文化北路、新柳路、冉屯路，东风路西段、南三环东段等，建设了化工路-西三环立交、文化路与北三环立交等， 综合整治了中州大道、铁路沿线等工程，绿化了月季公园、东风渠两岸等工程，重点改造了城区污雨水管网、城市夜景照明等，郑州国际会展中心已建成投入使用。
2006年人大常委会批准全年城建投资计划为46.99亿元，其中需要市财政筹资28.43亿元。1-9月份，我局累计完成城建项目支出124838万元，用于还本付息资金291533万元，支持实施城建项目61项。“四城联创”工作已取得阶段性成果，国家园林城市、国家卫生城市已创建成功，国家环保模范城市创建正在进入攻坚阶段。
（四）加强城建支出管理，提高资金使用效益
在城建资金支出管理上，我们严格执行《郑州市政府投资项目管理条例》，制定了《郑州市政府投资工程项目资金管理暂行办法》和《郑州市政府投资项目工程签证管理暂行办法》。市财政严格按照市发改委审核下达的投资计划，根据施工合同、工程预算、工程进度以及轻重缓急拨付资金，市财政投资评审中心充分发挥工程预决算审核监督作用，对工程项目从招标开始实施全过程监督。对专项城建资金和城市管理经费编入部门预算，按部门预算的编制原则、审批程序和监督办法进行管理。利用拨款手段督促所有工程项目严格实行招、投标，同时深入施工现场，掌握工程进度，调查投资计划、财务执行和完工后的效益情况，充分发挥城建资金的投资效果。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：2005年以来，我们虽然做了一些工作，但也存在着问题和不足，一是仍有少数非税收入项目未纳入收支两条线管理，二是城建资金支出管理仍需进一步加强。今后，我们将在市委的领导下，在市人大的监督和支持下，进一步加强非税收入征管，继续深化“收支两条线”改革，积极筹措城建资金，加强项目支出管理，为促进我市城市建设和各项社会事业的发展做出应有的贡献。
