郑州市国家税务局局长 李和圈
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
根据市人大常委会年度工作安排，现将郑州市国家税务局2009年税收征管情况报告如下，请予审议。
一、主要工作情况
全市国税系统主要承担全市增值税、消费税、企业所得税、车辆购置税、个人储蓄存款利息所得税5个税种、17.84万户纳税人的征收管理、纳税服务工作。在六县（市）、六区及高新技术产业开发区、经济技术开发区、郑东新区、航空港区下设16个征收单位，另设市局稽查局、市局车辆购置税办税服务厅。全系统在职干部职工2280人。
去年四季度以来，受金融危机的冲击，企业效益下滑、出口萎缩，经济形势严峻。中央、省市作出了保增长、保民生、保稳定、调结构、促转型的战略部署，采取了鼓励投资、拉动内需、扩大出口、刺激经济、改善民生的政策举措。国税部门作为经济执法部门，既要筹集财力，为发展经济、改善民生提供财力保障；又要落实优惠政策，拉动内需、调节经济，扩大出口，为企业发展和产业升级提供良好环境。特别是在今年这个特殊时期，党委政府、纳税人对国税部门发挥职能作用寄予更高期望、提出了更高要求。受经济下行、结构性减税、税收高基数三重因素叠加，组织收入压力空前巨大，同时还要发挥好宏观调控的职能作用，落实政策，保障民生，促进发展，因此，今年的税收工作总的来看，面临组织收入和落实政策，依法治税和优化服务，强化征管和规范执法，业务建设和队伍建设四大矛盾，并相互交织。
面对前所未有的压力、错综复杂的矛盾。在市委市政府的正确领导下，在市人大常委会的监督和支持下，郑州市国家税务局积极实践科学发展观，认真履行“聚财为国、执法为民”的税收宗旨，以组织收入和发挥税收职能作用为中心，克难攻坚，抓收入、促发展、保稳定，取得了一定成效。今年1—11月，累计入库223.68亿元；其中，市、县级收入49.33亿元。纳税服务逐步优化，满意度提升，在全市民主评议政风行风活动中被确定为“免评单位”。市委、市人大常委会、市政府领导先后14次作出批示，给予了肯定。今年以来主要抓了以下工作：
（一）强化征管保收入。面对收入压力，国税部门转变靠天吃饭、坐等交税的思想，向内使劲、强化管理、堵漏增收。继续落实组织收入责任制，明确各基层局、机关业务处室为本单位、分管税种收入工作的第一责任人。继续实行项目制，深入开展经济税源分析、政策效应分析、预测预警分析、管理风险分析，突出收入权重较大的重点税源、重点税种，突出税收管理中的重点环节和受金融危机冲击较小、有潜力可挖的重点行业，确定若干项目，每个项目明确措施、责任人、完成时限。继续落实班子成员包点联系制，市国税局班子成员到基层一线抓分析、抓项目、抓收入。全面启动“征管五率”和稽查百日竞赛活动，向提升征管质量要收入。在具体方法上，坚持社会管税、信息管税、依法征税，党委政府及有关部门积极协调支持；市局、县（市）区局、税务分局三级联动开展数据分析应用，形成了工作合力，提高了工作针对性、实效性，各重点项目取得了较好成效。
其中，企业所得税汇算入库10.02亿元，重点税源纳税辅导入库4.3亿元，大企业自查辅导入库3.03亿元，商业购物卡清理入库1亿元，预收款清理入库3.6亿元，煤炭行业整治入库9889万元，房地产行业整治入库5400万元，跨省汇总纳税分支机构3季度分配入库4.78亿元，比2季度增长83.63%，清理欠税入库3100万元，低零申报整治入库3663万元，企业所得税预缴整治入库1.65亿元，打击“三虚一假”专项行动查处虚开专用发票案件8起，入库税收6500万元；稽查入库5.57亿元。截至11月底，全市小规模零低申报率20.16%，同比下降9.16个百分点；企业所得税零低申报下降21个百分点。部分汇总纳税驻郑分支机构税款分配比例得以提高，比如，交通银行河南分行、浦发银行郑州分行税款分配比例分别从2.1%、2.37%提高到2.5%、3.9%。税收征管质量的提高为税收持续增长奠定了坚实基础。
据统计，4-11月份，每月征收期后堵漏增收入库7.8亿、11亿、4.3亿、3.55亿、6亿、6.2亿、2.35亿、2.75亿，尽最大努力弥补收入缺口。取得了决战二季度、大干三季度的胜利，二季度入库62.32亿元，完成了时序进度；三季度入库61.2亿元，同比增长1.42%，税收降幅从二季度末的10.05%，收窄为三季度末的6.44%，截至11月底，税收降幅收窄为0.34%，呈现企稳回升态势。税收收入的及时、均衡入库，为市委市政府重大决策部署的贯彻落实，为我市经济建设、改善民生提供了充足的财力保障。
（二）发挥职能保增长。今年以来，国税部门把保增长作为首要任务，立足于发挥税收调节经济职能，在鼓励投资、扩大内需、刺激出口、支持产业升级等方面发挥积极作用。
一是积极落实增值税转型改革政策，鼓励企业通过增值税转型加快固定资产更新改造和产品升级，1-11月，累计为企业抵扣购进固定资产的进项税额19.54亿元，刺激了企业扩大固定资产投资的积极性，拉动了我市城镇固定资产投资增长32.7%。
二是积极落实小排量汽车车购税优惠政策。对1.6升以下机动车车购税减半征收，我市购买新车的车主受惠1.52亿元，刺激车市火爆旺销。据统计，这一政策拉动全市1.6升以下汽车消费增长138%。
三是积极落实出口退税政策。去年8月份以来，国家连续7次上调了出口退税率，涉及我市出口商品1994种，出口企业690户。今年，为企业快退税、退好税，支持出口企业克服金融危机的不利影响，1-11月，已经办理退税15.2亿元，减轻了企业由于国际市场需求减弱、成本上涨等因素带来的经营压力，也缓解了企业资金链紧张压力，在政策拉动下，我市出口降幅从2月份的36%，收窄为10月份的30.3%。
四是积极落实支持企业自主创新、资源综合利用、节能减排税收优惠政策，促进我市产业结构升级。1-11月，共为高新技术企业减免税209.9万元，为资源综合利用企业退税985.08万元。
（三）落实政策保民生。积极落实改善民生的税收政策，发挥税收在调节收入分配，减轻就业压力，扶持困难群体等方面的作用。
一是落实居民存款利息税政策，2008年10月以来，在居民存款不断增长和利息税停征的情况下，为居民节省利息税支出1.15亿元。
二是落实支持扩大就业税收优惠政策。1—11月，为下岗企业再就业职工办理个体税务登记15754户，减免税务登记证工本费4.7万元。对235户符合条件的安置残疾人就业企业，即征即退增值税2.18亿元，企业安置残疾人员11449名。按单位实际支付给安置的残疾人员工资的2倍在税前扣除，减免企业所得税0.27亿元。税收政策的落实，减轻了社会就业压力，改善困难群体的生存环境和生活条件，维护了社会稳定。
三是落实中小纳税人税收优惠政策。对年应纳税所得税额在30万元以下的2906家小型微利企业，将税率从25%降为20%，1-11月，共减少企业税收支出730万元。对小规模纳税人税率从原来的6%、4%下调为3%，纳税人直接受惠3.87亿元。对销售收入在起征点以下的4.3万户纳税人免征增值税4118.89万元，减免税政策的落实增加了企业和企业职工可支配收入。
（四）优化服务促发展。把支持企业发展作为贯彻落实科学发展观的重要内容，出台了《关于充分发挥税收职能作用，支持企业持续健康发展的意见》，并按照省、市企业服务年的要求，全面推进纳税服务年活动，为企业提供快捷、高效、公平、低成本的服务。
一是简化程序减负担。全面梳理纳税人到税务机关办理的各项业务，简化程序107项、减少资料25种。推出“一站式”、“一窗式”、全程服务、预约服务、延时服务、限时服务、首问负责等纳税服务直通车制度。开发应用“税务人员评价系统”，将纳税人是否满意作为评价窗口部门的主要指标，每个纳税人都可以评价、打分，并据此开展“我最满意的税务人员”和“我最不满意的税务人员”评选活动，促进了纳税服务制度的落实。
二是创新手段提效率。依托信息化手段，贴近纳税人办税需求，建成了标准化的办税服务厅，纳税人只需在一个窗口即可办完各类业务；建成了市、县两级一体化的纳税服务网，推广财税库银联网，纳税人足不出户，仅需登录门户网站即可享受全天候服务。截至11月底，全市一般纳税人、小规模纳税人网上申报分别占96.69%、89.5%，网上认证月均20万份，月抄报税10461户次；网上发售发票21.55万份，涉及纳税人349户次。开发应用网上发票比对系统，只要输入发票代码、号码和金额，基本可以查验发票真伪。利用12366热线即时受理纳税人咨询举报，截至11月底，处理话务98139件，其中，坐席接听33889件，自动处理64250件。
三是纳税辅导降风险。按照打造服务型机关的要求，引入纳税辅导，对企业多提醒、少稽查。在今年企业所得税汇算、决战二季度工作中，市局抽调机关副处长带队，成立九个纳税辅导组，深入企业上门辅导。特别是9月份以来，班子成员挂帅，分别到联系的基层局收入一线，辅导入库1.7亿元。纳税辅导这种方式体现了以人为本，折射出人文关怀，实现了规范执法、降低风险、增加收入的“三赢”，受到了纳税人欢迎。
四是转变作风解难题。建立纳税服务岗责体系、服务承诺、诉求沟通、矛盾疏导、问题解决、法律救助、部门协作、考核评价机制。举办“纳税人意见集中采集活动”，收集建议381条，归纳、划分为3类13项，分别制定了整改措施，明确分工抓落实。借助市局门户网站，在全系统组织开展了两次“在线访谈”活动，沟通互动，实时解答网友提出的问题297个。积极参与市纠风办举办的政风行风建设在线访谈活动，解答网友提交的问题58个。借助门户网站，受理纳税人在线咨询，解答纳税人提出的问题2102个。举办纳税服务日活动，“走出去、请进来”，税企座谈交流，两级班子成员到定点联系企业现场办公，急企业之所急，帮助企业解决难题286个。比如，退税部门领会政策精神实质，积极向上级汇报沟通，为中铝河南国贸争取退税2757万元。
五是规范执法促公平。组织收入工作中，始终坚持“依法征税、应收尽收，坚决不收过头税，坚决制止和防止越权减免税”的组织收入工作原则和纪律这一底线不动摇，在依法治税上防止出现应收不收、不该收乱收两个极端，在工作方法上防止出现简单粗暴、放任自流两个极端。完善了执法执纪联合检查机制，“人机结合”，对税源管理、税额核定、认定审批、执行收入纪律、政策落实等开展巡回检查，发现问题、责任整改。全系统下发执法考核通报80期，责任追究32人次，确保了全系统各级依法、依纪抓管理、促收入，全系统执法过错同比下降70%。
以打击虚开增值税专用发票、制售倒卖假发票、偷税、骗税案件为重点，规范税收秩序。重点从“买方市场”整治入手，联合市纪委、监察、财政等6部门出台《关于进一步加强普通发票报销环节管理的意见》，联合公安部门成立发票打假“110”，查处普通发票违法案件364起，捣毁制售、倒卖假发票等窝点22个，抓获犯罪嫌疑人77人。
（五）带好队伍保落实。把树立信心、提高素质、稳定队伍、激发活力作为抓业务工作的前提和保障，通过抓队伍，推动各项业务工作顺利开展，确保取得扎实成效。今年以来，国税部门抓思想、提素质、激活力，把全体干部的思想和精力凝聚到中心工作上来，做到了思想不散、秩序不乱，工作不断，整个队伍人心齐、风气正、干劲足，有力推动了税收工作。全系统除成立时间较短的郑东局、港区局外全部跨入省级文明单位行列，市局机关被中央文明委授予“全国精神文明建设工作先进单位”。连续7年被表彰为全市依法治市、优化经济发展环境工作先进单位。
二、存在的问题及分析
尽管我市国税工作取得了一些成绩，但仍存在一些不容忽视的问题：一是组织收入面临较大压力。按照年初确定的目标，收入总量249.24亿元。按照这个目标，12月份收入总量要完成25.56亿元，12月是历年收入小月，2007年、2008年12月分别完成6.27亿元、6.13亿元。完成全年目标，缺口较大。二是税源管理、发票管理、跨省汇总纳税分支机构管理仍需加强。制售、倒卖、使用假发票，销售不开票现象仍然存在。三是纳税服务质量、效率、方式、手段有待进一步提高和创新。四是干部队伍素质、能力有待提高，结构有待改善。
以上问题存在的原因在于，经济企稳回升对国税收入的影响有待显现，加上减税、让利政策的落实导致减收；征管信息不对称，相关部门信息交换的及时性、系统性不够，征管手段需要进一步完善。基层干部队伍知识结构、年龄结构不尽合理，反避税、税务稽查等方面的高层次、专业化、复合型人才匮乏等。
三、下一步工作打算
针对当前存在问题，下一步我们将突出抓好以下工作：
（一）优化纳税服务，不断提升满意度。抓好纳税服务意见建议集中采集活动后继整改落实工作，结合纳税人提出的问题，深化纳税服务。抓好纳税服务网的完善和应用，进一步加强与纳税人的沟通交流，及时解决纳税人的困难和问题。抓好办税服务厅规范化建设，提高办税效率，减轻纳税人负担。印发“进一步优化纳税服务的工作意见”，落实纳税服务各项措施。
（二）强化执法监督，确保执法规范。贯彻落实依法治税，在全市范围内开展一次税收执法“回头看”，市局将对各单位税收执法情况开展一次全面检查验收，强力推进规范执法工作，确保组织收入原则、税收优惠政策、税收征管有关规定的落实，在确保收入问题的同时，提高收入质量。
（三）加强党风行风建设，提升国税形象。对照省、市行评反馈的意见、建议，要认真梳理，分类剖析整改；要全面开展行风建设回头看，对历年来提出的意见建议，从体制、机制入手，抓好整改落实。聘请有关单位和部门组成明察暗访小组，分别到各办税服务厅、局机关、税务分局、市场、街道等纳税人办税或经营比较集中的场所明察暗访，促进纳税服务各项制度落实。
（四）统筹兼顾，协调推进，确保全面完成。统筹兼顾抓好思想政治工作，搭建上下沟通交流平台，全面把握队伍思想现状，有针对性地做好工作。抓好政务值班、车辆安全检查、信访排查，及时消除隐患，确保稳定。积极稳妥推进机构改革。全面对照市政府、省局确定的目标，拾遗补缺，确保年底考评取得好名次。同时，积极开展调查研究，及早谋划好明年的工作，为明年工作打好基础。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，新的一年里，我们将继续在市委市政府和上级税务部门的正确领导下，在市人大常委会的监督和支持下，深入贯彻落实科学发展观，开拓进取，扎实工作，为保收入、保增长、保民生做出积极贡献！
